戴相龙建议：“未来应大力发展以养老为主的寿险。”这无疑给商业养老保险市场注入一剂“强心针”。

　　林重文告诉记者，一般的，国际上用养老保险替代率来反映退休人员基本生活保障水平。如果养老保险替代率大于70%，退休后可以维持退休前的生活水平;如果达到60%-70%，即可维持退休前基本生活水平;如果低于50%，则生活水平较退休前大幅下降。“如果能够实现基本养老保险替代率和企业补充养老保险替代率之和达到80%的目标，那么中国养老保险制度就真正保障公民老有所养。目前，广大中产家庭的养老保险替代率明显不达标。”

　　他举例说：张先生工资3000元/月，缴费30年，60岁退休，按计发公式计算，退休工资约为2379.8元;王先生公司2万元/月，缴费30年，60岁退休，按计发公式计算，退休工资约为4324.1元。养老保险替代率=退休公司/退休前公司×100%，由此得出他们的养老保险替代率分别是79.33%和21.62%。

　　“我了解目前很多年轻人也在做各种投资和理财，但对于养老金而言，稳健是最重要的，毕竟这是一笔留给未来维持基本生活的资金。”汇丰人寿保险有限公司首席执行官林丽霞告诉记者，“尽早规划退休养老计划，购买商业养老保险不失为一个选择。”

　　“目前市场上的商业养老保险，以分红型居多，消费者决定是否购买一款养老保险时，要将领出来的养老金和保险公司分红与自己的本金生息能力相比，分红能力不要参照高档来测算。”理财规划师提醒，个人养老计划不是买不买商业养老保险这么简单，要综合考虑自身的社会养老保险情况、资产分配情况等。制订个人养老计划时，一般个人购买商业养老保险所获得的补充养老金占未来所有养老费用的25%-40%为宜。

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　　税延型养老保险

　　上海年内开展试点

　　养老保险税收优惠试点一旦启动，将促进保险由“被动需求”向“主动需求”转变，可以进一步减轻个人税负，也可以鼓励个人建立养老计划，减轻社保压力。这周，酝酿多年的上海个人税收递延型养老保险试点终于有了一些眉目，预计将在年内开展，财政部、国税总局和上海市政府已在主要内容上达成一致。

　　个人税收递延型养老保险，是指投保人缴纳的保费在缴费期间按照统一方案免缴税款，并递延至退休领取，在领取保险金时再按照一定规则缴纳相关税款的养老保险产品。它是国家在政策上给予个人购买商业养老保险产品的税收优惠。

　　根据一些投行估算，如果上海启动试点，首年的税延养老保险可能带来60亿至100亿元的保费增量。若向全国推广，所产生的保费增速效应将更大，海通证券的测算为，5年后此项业务能够为行业贡献年利润约81亿元。

　　个人税收递延型养老保险试点的推出，主要是基于我国人口老龄化趋势加强以及财税改革等多重考虑。专家表示，近年来我国国民收入的格局从量到质都发生了变化，启动个税递延型养老保险条件逐渐具备，是解决养老、财税改革等多种问题的一个突破口。要实现财政资金更多地用于保障民生，采用更有效的延税方式推动商业养老保险的发展，显然比政府增加税收后再注入社会保障资金要方便很多。